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Comunicazione integrativa annuale - operatori finanziari

Giovedì 16 Febbraio 2023

Adempimento:
Comunicazione integrativa annuale all'Archivio dei rapporti finanziari dei dati e delle informazioni sui rapporti di natura finanziaria intrattenuti nell'anno 2022 con i propri clienti e sulle operazioni extraconto.
Soggetti:
Sono tenuti all'adempimento gli operatori finanziari indicati all'art. 7, sesto comma, del D.P.R. 29 settembre 1973, n. 605
Modalità:
Utilizzando l'infrastruttura informatica SID (Sistema di Interscambio Dati), attraverso una piattaforma di file transfer protocol (FTP) opportunamente configurata. In alternativa, per la trasmissione dei soli file inferiori a 20 MB, in formato compresso, può essere utilizzata la PEC
Normativa di riferimento:
D.L. 6 dicembre 2011, n. 201, art. 11, c. 2 e 3
L. 22 dicembre 2011, n. 214
D.P.R. 29 settembre 1973, n. 605, art. 7, c. 6 e 11
Prv. Direttore Ag. Entrate 25 marzo 2013, prot. 37561
Prv. Direttore Ag. Entrate 10 Febbraio 2015, prot. 18269